Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет 2023: кто и как может получить, когда и какие документы подавать». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
Список документов для налогового вычета
Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.
Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:
- декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
- справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
- договор купли-продажи жилья;
- свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
- акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
- документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
- паспорт;
- свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).
При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:
- договор с кредитной организацией;
- график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.
За какое время можно получить вычет
Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.
Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.
Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.
Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2022 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2021, 2020 и 2019 годы.
Налоговый вычет через сколько перечисляют после подачи заявления
Предположим, что оформляется налоговый вычет при покупке квартиры. Сроки выплаты в данном случае будут равны одному месяцу. Гражданин подает декларацию, документы и заявление в марте. Тогда полный месяц истечет в апреле. И к 1 мая налоговые органы обязаны перевести денежные средства на счет налогоплательщику. В случае просрочки полагается уплата пени соответствующим государственным органом за каждый день.
- место жительство, ФИО и ИНН заявителя;
- наименование произведенной налоговой операции, за которую гражданин намеревается получить компенсацию;
- сумма денежных средств, на которые претендует человек;
- реквизиты банковского счета куда, если налоговый орган вынесет положительное решение, будет перечислена положенная сумма;
- дата составления документа и личная подпись налогоплательщика, без которых заявление можно считать не действительным.
Почему налоговая не перечисляет имущественный вычет в срок
Каким может быть возврат налога? В размере 13% — ровно столько человек платит ежемесячно при получении заработной платы. Начинается процедура с предоставления документов и декларации, подтверждающих право на вычет. Далее учреждение должно действовать в соответствии с прописанными в законодательстве нормами. Рассмотрим, в каких случаях ИФНС действительно задерживает выплаты, а в каких нет.
Жалобу в УФНС своего региона все равно рекомендовано относить лично. Также перед тем, как составлять претензию на невыплаченную сумму налога в установленный срок, следует проверить документы, подтверждающие правильность заполнения реквизитов. Зачастую налогоплательщики сами совершают ошибки в указании расчетного счета, а потом ждут, когда произойдет поступление.
Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры 2021
Ежедневно тысячи граждан подают на получение налогового вычета при приобретении недвижимости, ведь это возможность вернуть часть денег в семейный бюджет.
Естественно, все без исключения заинтересованы в как можно скорейшем возврате вычета. Поэтому весьма популярен вопрос, как быстро налоговая перечисляет налоговый вычет.
Итак, рассмотрим сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры в 2021 году!
Срок возврата налогового вычета этим способом составляется из следующих условий:
- в этом случае вычет предоставляется на основании уведомления от налоговой, и Вам нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ в ФНС;
- Вы просто подаете заявление в налоговую, сроки проверки заявления — 30 дней;
- В течение этих 30 дней налоговая выдает уведомление, которое Вы предоставляете работодателю;
- В свою очередь на основании уведомления работодатель уменьшает налогооблагаемый доход за год на суммы вычета и перестает удерживать НДФЛ. В результате Вы начинаете получать вычет вместе с зарплатой.
Как быстро приходят налоговые вычеты за квартиру? В этом случае через месяц после подачи заявления налоговая выносит решение, и Вы можете начать получать вычеты с зарплатой в следующем месяце.
Этот способ подходит при возврате налоговых вычетов за предыдущие годы, либо при отсутствии трудового договора.
Сколько ждать налоговый вычет после подачи документов
Вообще конечно деньги на счет поле налогового вычета должны поступить через 3 месяца после подачи заявления в налоговую службу, первый месяц налоговая служба должна проверить на подлинность все предоставленные вами документы, а уже потом произвести отчисления.
- в отделение ФНС подаются документы, подтверждающие права гражданина на вычет;
- составляется заявление, в котором указывается на необходимость получения справки;
- выдается данное уведомление примерно через 30 дней;
- оно с другими документами приносится на место работы, после чего уже со следующего месяца бухгалтер не будет взимать с зарплаты работника НДФЛ до того момента, пока им не будет получен весь вычет.
Это быстро и БЕСПЛАТНО!
Сегодня существует несколько разновидностей льготы. Вычеты могут быть:
- стандартными — предоставляются строго определенным законом категориям граждан (малообеспеченным слоям населения, участникам боевых действий и пр.);
- социальными — идет возврат части средств потраченных на лечение, обучение и пр.;
- профессиональными выдаются в большинстве случаев людьми творческих профессий;
- по ценным бумагам — предоставляется в случае убытков налогоплательщика, связанных с ценными бумагами;
- имущественными – можно воспользоваться при покупке жилплощади.
Чтобы определить срок возврата, необходимо будет ознакомиться с ст. 78 НК РФ. Следует также знать, что:
- подобной льготой можно воспользоваться только один раз в жизни, но после 2014 года это право распространяется на несколько объектов недвижимости;
- налоговая декларация на получение имущественного вычета заполняется в год, следующий после совершения операции;
- на возможность получения компенсации не влияет место приобретения недвижимости;
- максимальная сумма, с которой оформляется вычет, составляет 2 млн. рублей (соответственно, налогоплательщик не может претендовать на выплату денежных средств более 260 тыс. рублей);
- у супругов есть возможность получить компенсацию в двойной размере, при условии соблюдения ими всех установленных законодательством правил;
- при приобретении жилплощади на сумму ниже 2 млн. рублей, у человека остается право воспользоваться оставшимися процентами вычета при покупке другого объекта недвижимости, при условии, что право получения льготы не было использовано до 2014 года.
Чтобы гражданину была предоставлена описываемая льгота, он должен:
- быть гражданином России;
- иметь основания для получения налогового вычета;
- иметь официальный доход и уплачивать НДФЛ.
Если у человека на момент приобретения недвижимости отсутствовал официальный заработок, гражданин имеет право подать заявление с просьбой о предоставлении возврата по прошествии некоторого времени.
Возврат подоходного налога не положен следующим категориям граждан:
- лицам, которые не являются резидентами РФ, то есть проводят на территории страны менее полугода в год;
- проходящим срочную и контрактную военную службу в армии и на флоте;
- пенсионерам, в случае, если у них истек трехлетний налоговый период;
- детям, не достигшим совершеннолетия, однако за них это могут сделать родители.
Как проследить за ходом камеральной проверки
Зарегистрировавшись в личном кабинете на сайте Государственной налоговой службы можно посмотреть, одобрено ли заявление на получение вычета, пользовался ли налоговым вычетом гражданин ранее, проверить на какой стадии находится проверка по налоговому вычету за покупку квартиры и так далее.
Чтобы воспользоваться онлайн услугой нужно войти в личный кабинет и выбрать вкладку «Налог на доходы физических лиц». Далее необходимо выбрать «3 НДФЛ». В открывшемся окне отразится момент получения заявления на имущественный возврат, статус его проверки. Отслеживание в личном кабинете обработку декларации очень удобная процедура, не требующая личного посещения инспекции. При появлении статуса проверки «Завершена» можно отсчитать один месяц с момента подачи заявления на возврат налога для перевода денежных средств на лицевой счет.
Куда обращаться за возмещением затрат?
Оформить денежный возврат можно двумя способами: через работодателя и через налоговую службу.
Особенность первого способа:
- обратиться за вычетом можно в год лечения;
- нельзя вернуть средства за предыдущие годы.
Это объясняется тем, что налогооблагаемая сумма уменьшается на размер лечения и работник просто не выплачивает лишний НДФЛ. Поэтому если вам необходимо вернуть средства за предыдущие годы – обращайтесь в налоговую инспекцию.
Специфика второго способа:
- Документы на возврат подаются в год, следующий за годом лечения.
- Можно вернуть часть средств потраченных в течение 3 лет. Это срок давности.
При обращении в фискальные органы механизм возврата регулируется ст. 219 НК РФ. Он осуществляется по факту: вам возвращают те деньги, которые были ранее вами уплачены в большем размере, чем положено.
Минусом этого способа является то, что все документы необходимо готовить самостоятельно.
Как рассчитать сумму налогового вычета за лечение зубов?
Сумма налогового вычета должна соответствовать фактическим затратам на получение стоматологических услуг, но при этом не может превышать максимальную сумму. По закону лечение бывает обычным и дорогостоящим. Для первой категории действует ограничение в размере 120 тыс. рублей в год. К обычному лечению зубов относится большинство стоматологических процедур вплоть до протезирования, а дорогостоящим считается имплантация. Это означает, что при установке пломб или зубных протезов к вычету принимаются затраты на сумму не больше 120 тысяч, а на сумму оплаты дорогой операции по имплантации налог компенсируется без ограничений. Для обхода ограничения можно распределить возмещение налога между самим налогоплательщиком и членами его семьи.
Примечание: чтобы определить, к какой группе медицинских услуг относится та, которую оказали вам, необязательно искать ее в списках, утвержденных Постановлением Правительства №201 от 19 марта 2001 года. Достаточно заглянуть в справку, которую выдают в медучреждении специально для налоговой. Если лечение обычное, указывается код «1», а для дорогостоящего действует код «2».
Важно понимать, что налоговый вычет – это не возврат всех затрат на лечение зубов, а уменьшение налоговой базы, то есть той суммы, с которой платится подоходный налог. То есть фактически возвращается налог с потраченной суммы.
Это интересно: Как издается приказ о материальной помощи: 5 принципов
Рассчитать, сколько денег должны вернуть, несложно. Достаточно знать сумму доходов, с которых платится налог (налоговую базу), и сумму затрат на лечение. Потребуется также информация о ставке подоходного налога, которая на сегодня составляет 13%. Формула расчета выглядит следующим образом.
Сумма вычета: (Налоговая база – Затраты на лечение зубов) * 13%.
Именно в такой сумме должны вернуть подоходный налог. Для наглядности мы подготовили несколько примеров расчета налогового вычета.
Как оформить налоговый вычет? Сроки выплаты положенных денег играют важную роль. Но для начала необходимо разобраться с порядком подачи соответствующего запроса. Иначе можно не ждать возврата НДФЛ.
В целом оформление вычета налогового типа сводится к следующим действиям:
- Собрать документы, необходимые для того или иного случая. Точный список необходимых бумаг можно уточнить в ФНС. Он будет отличаться при разнообразных сделках.
- Составить заявление на предоставление вычета.
- Подать письменный запрос с подготовленными документами в ФНС по месту прописки.
- Получить результаты от налоговой службы. При удовлетворении запроса можно ожидать поступления денежных средств на указанный в заявлении счет.
Именно так оформляется налоговый вычет. Сроки выплаты положенных средств варьируются. Какими могут быть ситуации?
Наступает новый год и после праздников работники начинают осаждать бухгалтерию по поводу выдачи справок за предыдущий год о своих доходах и удержанных налогах (2-НДФЛ). Все торопятся подать декларации и как можно быстрее возвратить налог, который удерживали в течение года. Это происходит по нескольким причинам:
1. Большинство думает, что срок подачи деклараций до 30 апреля, и опасаются не успеть.
2. Чем раньше подам, тем раньше получу возврат.
И в первом, и во втором случае все заблуждаются.
Что касается срока подачи деклараций, то он установлен для уплаты налога, а не для возврата. До 30 апреля декларации подают ИП, находящиеся на общем режиме налогообложения, и физические лица, получившие доход, с которого налог не удержан. Если вам возвращают налог, то этот срок не для вас. Подать декларацию 3-НДФЛ на возврат налога можно в течение всего года и за 3 года, предшествующие ее подаче. Например, в 2018 году можно подать декларацию и вернуть налог за 2017, 2016 и 2015 годы.
Как ускорить возврат налога
Чтобы не испытывать свое терпение и не гадать, когда же вам вернут налог, декларацию 3-НДФЛ лучше подавать через личный кабинет налогоплательщика. В личном кабинете уже установлена программа по заполнению декларации, инструкция по работе с данной программой, там содержатся все сведения о ваших доходах, которые автоматически переносятся в декларацию. Вы можете видеть, когда эти сведения сданы вашем работодателем, контролировать ход камеральной проверки вашей декларации и видеть, когда она окончена, получать уведомления от налоговой инспекции, если в декларации нужно что- то исправить, а также подать заявление на возврат налога. И все это не выходя из дома и не отстаивая в очередях.
Если же у вас нет возможности сделать это через личный кабинет, то следует не торопиться самим и не подгонять бухгалтера, так как неверно выданные справки о доходах повлекут возврат деклараций и отказ в возврате налога. Необходимо внимательно и в полном объеме заполнять все строки и листы декларации, чтобы не пришлось заполнять все заново и ждать возврата налога.
Сколько ждать налоговый вычет после подачи документов
Вообще конечно деньги на счет поле налогового вычета должны поступить через 3 месяца после подачи заявления в налоговую службу, первый месяц налоговая служба должна проверить на подлинность все предоставленные вами документы, а уже потом произвести отчисления.
- в отделение ФНС подаются документы, подтверждающие права гражданина на вычет;
- составляется заявление, в котором указывается на необходимость получения справки;
- выдается данное уведомление примерно через 30 дней;
- оно с другими документами приносится на место работы, после чего уже со следующего месяца бухгалтер не будет взимать с зарплаты работника НДФЛ до того момента, пока им не будет получен весь вычет.
Действия при задержке возврата налогового вычета
Налоговый Кодекс предусматривает начисление пени за просрочку выполнения служебных обязанностей налоговыми органами в установленный законом срок.
Для этого требуется обратиться с письменным заявлением в вышестоящий орган ФНС, в котором указать все обстоятельства дела. Размер начисляемой пени составляет дневную ставку рефинансирования Центробанком на дату регистрации заявления:
- Годовая ставка рефинансирования делится на количество дней в году: 9,65% : 365.
- Полученный результат умножается на период задержки перечисления: 9,65: 365 х дни задержки.
- Сумма пени составит долю от исчисленного налога: 9,65:365 х дни просрочки х НДФЛ к возмещению.